Пет обвинения за управител на фирми, укривал ДДС

Първото обвинение е за това, че в периода 1 май 2009 г. до 28 декември 2009 г. в качеството на управител на „Титан Комерс 99” ЕООД и в периода от 28 декември 2009 г. до 11 март 2010 г. в качеството на пълномощник на „Титан Комерс 99” ЕООД - Казанлък чрез използване пред ТД на НАП - Стара Загора на документи с невярно съдържание – справки декларации  по ЗДДС и прилежащите дневници за продажби  на „Титан Комерс 99” ЕООД Николов е получил от държавния бюджет парична сума в особено големи размери -  общо 174 278 лева.

 

Второто обвинение е, че през периода от 1 март 2010 г. до 10 юни  2010 г. в Казанлък и  Стара Загора в качеството на пълномощник на „Титан Комерс 99” ЕООД - Казанлък избегнал установяването и плащането на данъчни задължения на „Титан Комерс 99“ ЕООД по ЗДДС в особено големи размери, като съставил и използвал документи с невярно съдържание - месечни справки декларации  по ЗДДС на „Титан  Комерс 99” ЕООД и съответните дневници за покупки  при  водене на счетоводство и при представяне  на информация пред органите по приходите – ТД на НАП - Стара Загора и приспаднал неследващ се данъчен кредит в размер на общо 29 139 лева.

 

Третото обвинение е за това, че през  периода 1 септември 2011 г. до  14 декември 2011 г. в Казанлък и Стара Загора като пълномощник на „Титан Комерс 77” ЕООД- Казанлък Николов избегнал установяването и плащането на данъчни задължения на „Титан Комерс 77“ ЕООД по ЗДДС в особено големи размери, като използвал   документи с невярно съдържание - месечни справки декларации по ЗДДС на „Титан Комерс 77” ЕООД и съответните дневници за покупки при водене на счетоводство и при представяне  на информация пред органите по приходите – ТД на НАП- Стара Загора и приспаднал неследващ се данъчен кредит в общ размер на 884 000 лв.

 

Стефан Николов е предаден на съд и по четвърто обвинение за това, че през  периода  1 май 2010 г. до 12 ноември 2011 г. в Казанлък и Стара Загора като управител и собственик на капитала на „Титан 99“ - Казанлък избегнал установяването и плащането на данъчни задължения на „Титан 99” ЕООД по ЗДДС в особено големи размери, като съставил и използвал документи с невярно съдържание – месечни справки декларации по ЗДДС на „Титан 99” ЕООД и съответните дневници за покупки  при  водене на счетоводство и при представяне  на информация пред  органите по приходите – ТД на НАП - Стара Загора и приспаднал неследващ се данъчен кредит в общ размел 223 938 лева.

 

Петото обвинение срещу Стефан Николов е за това, че през  периода  1 април 2009 г. – до 13 януари 2010 година в Казанлък и Стара Загора в условията на продължавано престъпление, като управител и собственик на капитала на „ВЕМС” ЕООД,  Казанлък избегнал установяването и плащането на   данъчни задължения на „ВЕМС” ЕООД по ЗДДС в  особено големи размери, като съставил и използвал документи с невярно съдържание - месечни справки декларации по ЗДДС на „ВЕМС” ЕООД и съответните дневници за покупки при водене на счетоводство и при представяне  на информация пред  органите по приходите-ТД на НАП СтараЗагора и приспаднал неследващ се данъчен кредит в размер на общо 18 050 лева.

 

По делото, състоящо се от 135 тома, са извършени множество експертизи, сред които икономически, счетоводни, технически и графологични, като свидетели са разпитани 42 лица, представени са многобройни веществени доказателства – извлечения от банкови сметки, счетоводни документи и др.